Simulation impôt sur revenu 2025 & réductions d'impôt 2026

Comment calculer et simuler ses impôts 2025 ?

Pour pouvoir calculer ses impôts 2025, on se base sur le quotient familial. On l'obtient en divisant le revenu net global par le nombre de parts constituant le foyer fiscal. Ensuite, on suit le principe du barème progressif de l'impôt : on applique le taux marginal d'imposition (TMI) correspondant à la tranche d'imposition du quotient familial ainsi qu'aux tranches inférieures. Les résultats obtenus par tranche sont additionnés puis multipliés par le nombre de parts fiscales. Et vous obtenez le montant de votre impôt.

Voici un exemple pour un couple avec 2 enfants et 30 000€ de quotient familial :

Tranches d'imposition	Taux d'imposition	Exemple
		2 165 € x 3 parts (1 par adulte et 0,5 par enfant) = 6 495 €
Jusqu'à 11 497 €	0 %	0 €
De 11 498 à 29 315 €	11 %	1 960 €
De 29 316 à 83 823 €	30 %	205 €

Comment simuler le montant de l’impôt sur le revenu 2025 ?

Le taux d'imposition dépend du montant de votre quotient familial. Celui-ci s'obtient en divisant votre revenu net imposable par le nombre de parts fiscales qui composent votre foyer. On distingue 5 taux d'imposition, qui correspondent à 5 tranches d'imposition.

Un couple avec 2 enfants et dont le revenu net imposable est de 68 000€ représente 3 parts fiscales. Son quotient familial sera de 68 000 / 3 = 22 666,67€.
Son taux d'imposition sera donc de 11%.

Quel revenu fiscal de référence pour 2025 ?

Le revenu fiscal de référence est le montant sur lequel le service des impôts se base chaque année pour calculer vos éventuels avantages fiscaux ou les aides sociales auxquelles vous avez droit. Le fisc le calcule à partir de votre revenu net imposable et y ajoute également tous vos revenus soumis à des régimes particuliers : revenus de capitaux mobiliers soumis à prélèvement libératoire, revenus exonérés ou encore cotisations d'épargne. Le revenu fiscal de 2025 se base sur les ressources que vous aurez déclarées en 2024. Et en 2026, il tiendra compte de vos ressources de 2025.

Pour rappel, le revenu net imposable représente toutes les rentrées d'argent du foyer déduites de tous ses frais, charges, abattements et autres décotes.

Quand déclarer ses impôts 2025 ?

Bien que le prélèvement à la source soit établi sur les salaires, pensions et allocations chômage dès le mois de janvier, chaque contribuable est tenu de déclarer ses revenus. La déclaration des revenus de 2024 se fait dès le mois d'avril 2025, grâce au portail de déclaration sur internet www.impots.gouv.fr. Les contribuables recevront également à partir de cette date leur formulaire de déclaration papier s’ils sont concernés par ce type de déclaration. Ils auront ensuite 1 mois pour remplir et renvoyer leur déclaration.

Quelles sont les tranches d'imposition 2025 ?

La tranche d’imposition est la répartition des quotients familiaux qui permet d’estimer le taux auquel le foyer fiscal sera imposé. Les tranches d’impôts 2025 ont été revalorisées de 1,8% afin de compenser l’inflation et éviter le phénomène « d’inflation rampante » qui peut grever le budget de foyers déjà impactés par la hausse des prix. On distingue toujours 5 tranches de revenus et donc 5 taux d’imposition. En dessous de 11 498 €, le taux d’imposition 2025 est de 0 % : ce qui signifie que le foyer n’est pas imposé sur les revenus situés dans cette première tranche. Pour un quotient familial (c’est-à-dire le revenu imposable divisé par le nombre de parts du foyer) situé :

Pour un quotient familial :

• entre 11 498 € et 29 315 €, le taux est de 11 %.
• entre 29 316 € et 83 823 €, le taux est de 30 %.
• entre 83 824 € et 180 294 €, le taux est de 41 %.
• Au-dessus de 180 294 €, le taux d’imposition est de 45 %.

Comment estimer le montant de l’impôt sur le revenu 2025 ?

Le calcul de l’impôt peut être assez complexe suivant les foyers, notamment pour ceux qui disposent de diverses sources de revenus. Certes, il est toujours possible de consulter la notice explicative de la déclaration de revenus offerte par l’administration fiscale afin de mieux s’y retrouver, mais pour obtenir des résultats plus précis, vous pouvez passer par un simulateur de calcul. En entrant vos informations personnelles (situation familiale, nombre d’enfants à charge, revenus perçus, etc.), vous obtenez un résultat au plus proche de la réalité.

Simulation impôt PACS : qu'est-ce qui change ?

Se pacser ne se limite pas à un engagement sentimental : c’est aussi un tournant stratégique pour votre fiscalité ! En effet, une fois le PACS enregistré, vous et votre partenaire êtes soumis à une imposition commune. Cela signifie que vos revenus, charges et éventuelles réductions d’impôts sont regroupés au sein d’un seul foyer fiscal, ce qui peut faire évoluer — à la baisse comme à la hausse — le montant de votre impôt sur le revenu.

Grâce à une simulation impôt PACS, vous pouvez anticiper les effets concrets de ce changement. Le principal avantage réside souvent dans la progressivité du barème de l’impôt : si l’un des deux partenaires gagne sensiblement plus que l’autre, l’imposition commune permet de lisser les revenus et d’accéder à une tranche d’imposition moins élevée. Résultat ? Une économie d’impôt potentielle non négligeable. Cette optimisation est d’autant plus intéressante si vous avez des enfants ou si vous bénéficiez de crédits ou réductions d’impôts spécifiques (type PER, dons, ou investissements défiscalisants).

Attention toutefois : dans certains cas, notamment si les deux partenaires perçoivent des revenus similaires, l’imposition commune peut engendrer une hausse d’impôt. D’où l’importance de simuler votre impôt en amont. Ce calcul vous permet de comparer les deux options : imposition séparée (l’année du PACS uniquement) ou imposition conjointe.

Vous l’aurez compris, simuler votre impôt avant un PACS est une étape clé pour optimiser votre fiscalité en toute sérénité !

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