Destiné au financement de PME de croissance dans les DOM et les COM, le FIP Outre-mer Inter Invest n°3 permet aux investisseurs privés de bénéficier d’une réduction d’impôt sur le revenu égale à 30% des montants investis par le fonds dans des PME ultra-marines (90%) en contrepartie d’une durée de blocage pouvant aller jusqu’au 31/12/2029 au plus tard.

Fort du succès rencontré par les deux premières éditions de son FIP Outre-mer avec 50 M€ collectés et 7.800 souscriptions enregistrées sur ces deux millésimes, Inter Invest Capital annonce le lancement du FIP Outre-mer Inter Invest n°3, ouvert aux souscriptions jusqu’au 1er septembre 2021.

Le Groupe Inter Invest, partenaire historique des PME ultra-marines

Avec 29 ans d’expérience, le Groupe Inter Invest a financé plus de 20 500 entrepreneurs depuis 1991, géré ou accompagné 5 FIP investis dans les DOM COM et totalise 1,95 milliard € d'actifs financés sous gestion à fin décembre 2019. Ces éléments confirment la légitimité du Groupe dans l’accompagnement et le développement des PME ultra-marines en s’appuyant sur ses 9 agences locales qui lui confèrent une connaissance pointue du tissu économique des DOM-COM et lui permettent de répondre aux nouvelles contraintes réglementaires relatives à la diversification des zones d’investissement (respect du ratio maximum de 25% par DOM ou COM).

Géré par Inter Invest Capital, société de gestion du groupe agréée par l’AMF (n° GP-15000006), le FIP Outre-mer Inter Invest n°3 est le 6ème millésime de la gamme commercialisée et investi dans des PME exerçant leur activité sur 3 zones économiques distinctes ; l’arc Antilles-Guyane, les départements de l’Océan Indien et les collectivités de l’Océan Pacifique, tirant ainsi profit de la profondeur et de la spécificité de chacune d’entre elles.

Loi de finances pour 2020 : une réduction d’impôt sur le revenu ramenée à 30% des sommes investies par le fonds en sociétés éligibles

Conformément au décret n° 2020-1014 du 7 août 2020 relatif à la réduction d'impôt pour souscription en numéraire au capital des PME, le taux de réduction d’impôt est passé de 38% à 30% pour les FIP ultra-marins. En outre, cette réduction d’impôt, qui reste supérieure au taux de 25% offert par le FIP métropolitain, est désormais calculée sur le montant investi par le FIP en investissements éligibles et non plus sur le montant de la souscription des investisseurs. Cette nuance n’est pas à négliger puisqu’un FIP investit généralement 70% (minimum légal) dans des sociétés non cotées - le solde de l’actif étant généralement investi dans des produits monétaires ou peu risqués - impliquant ainsi une réduction d’impôt pour les investisseurs de seulement 21% pour un FIP ultramarin et seulement 17,5% pour un FIP métropolitain !

Une stratégie engagée pour optimiser la réduction d’impôt des investisseurs

En réponse à ce changement législatif, Inter Invest Capital a souhaité mettre en place une stratégie engagée, tant auprès de ses investisseurs que des entrepreneurs locaux, en portant le taux d’investissement du FIP Outre-mer Inter Invest n°3 à 90% de son actif et ainsi permettre aux porteurs de parts de bénéficier d’une réduction d’IR portée à 27% des montants souscrits (30%*90%)

Grâce à cet engagement fort, le FIP Outre-mer Inter Invest n°3 ouvre droit à une réduction d’impôt pouvant atteindre 6.480 € pour les personnes mariées ou liées par un PACS et soumises à une imposition commune (soit un investissement de 24 000€) et 3.240€ maximum pour les célibataires, veufs ou divorcés (soit un investissement de 12 000€ ). Il est rappelé qu’un investissement dans le fonds présente un risque de perte en capital et d’illiquidité.

Une stratégie d’investissement diversifiée sur des zones offrant un tissu économique dynamique

Inter Invest Capital est spécialisée dans les opérations de capital-développement en structurant des investissements en fonds propres ou quasi-fonds propres dans des PME de croissance.

La société de gestion construira le portefeuille du FIP Outre-mer Inter Invest n°3 de manière à tirer avantage du dynamisme des Outre-mer tout en maîtrisant les risques de contre-performance grâce à une triple diversification :

  • Diversification des actifs : les gérants investiront au minimum 50% de l’actif sur des obligations convertibles pour permettre, notamment, d’accroitre la visibilité du rendement. Le FIP pourra également entrer au capital de PME sous forme d’actions de préférence ;
  • Diversification des zones géographiques : Antilles-Guyane, départements de l’Océan Indien et collectivités de l’Océan Pacifique ;
  • Diversification des secteurs d’activité : énergies renouvelables, hôtellerie, industrie, BTP ou encore agriculture…

Le FIP Outre-mer Inter Invest n°3 étant composé d’instruments financiers d’entreprises non cotées, il présente donc des risques spécifiques, notamment de perte en capital et de liquidité. Le FIP Outre-mer Inter Invest n°3 est ouvert à la souscription des particuliers redevables de l’IR jusqu’au 1er septembre 2021.

 

AVERTISSEMENT

L’attention des souscripteurs est attirée sur le fait que votre argent est bloqué pendant une durée minimale allant jusqu’au 31 décembre 2027, pouvant aller jusqu’au 31 décembre 2029 en cas de prorogation de la durée de vie du Fonds  sur décision de la société de gestion. Le fonds d’investissement de proximité est principalement investi dans des entreprises non cotées en bourse qui présentent des risques particuliers.

Vous devez prendre connaissance des facteurs de risques de ce fonds d’investissement de proximité décrits à la rubrique “profil de risque” du règlement.

Enfin, l’agrément de l’AMF ne signifie pas que vous bénéficierez automatiquement des différents dispositifs fiscaux présentés par la société de gestion de portefeuille. Cela dépendra notamment du respect par ce produit de certaines règles d’investissement, de la durée pendant laquelle vous le détiendrez et de votre situation individuelle.

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A propos d’Inter Invest Capital, la société de gestion du FIP Outre-mer Inter Invest n°3:

Inter Invest Capital est une société de gestion, agréée par l’AMF, spécialisée dans des opérations de capital-développement de sociétés en croissance. Elle accompagne des PME non cotées en France et en Europe dans leur développement.

 

Jérôme DEVAUD

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