Quelles sont les erreurs à ne pas commettre avec un PER ?

Le PER (Plan d’Épargne Retraite) est conçu pour aider les individus à accumuler un capital en vue de leur retraite. Il vise à compenser la baisse de salaire lors du passage à la retraite en offrant une source supplémentaire de revenus. À la retraite, les sommes accumulées peuvent être récupérées sous forme de rente viagère, de capital, ou d’un mixte des deux. En parallèle, le contrat permet de payer moins d’impôts. En effet, les sommes versées sur un PER sont déductibles du revenu imposable dans certaines limites. Vous l’aurez compris, le contrat présente de nombreux atouts. En revanche, il existe également quelques subtilités. Découvrez, à travers notre article, quelles sont les 7 erreurs à ne pas commettre avec un PER pour profiter pleinement de ce contrat. 

1. Ne pas vérifier les frais associés au PER

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) comporte plusieurs types de frais qui peuvent affecter le rendement de votre épargne. Il existe, notamment : 

• Des frais d’entrée ou de versement. Ces frais sont prélevés lors de chaque versement que vous effectuez sur votre PER. Ils sont souvent exprimés en pourcentage du montant versé.

• Des frais de gestion. Ces frais sont prélevés annuellement sur l’encours de votre PER. Ils rémunèrent la société qui gère votre épargne.

• Des frais d’arbitrage. Ces frais s’appliquent lorsque vous modifiez la répartition de vos investissements au sein du PER.

• Des frais de sortie. Ces frais peuvent être appliqués lors du retrait de votre épargne à la retraite, que ce soit en capital ou en rente.

Or, les frais réduisent le rendement net de votre épargne. Par exemple, un PER avec des frais de gestion de 2 % par an comparé à un autre avec 1 % de frais peut faire une grande différence sur le long terme. Même des frais modestes peuvent avoir un impact significatif sur votre épargne en raison de l’effet cumulatif. Sur plusieurs décennies, cet impact peut représenter plusieurs milliers d’euros.

C’est pourquoi il est recommandé de comparer les frais de plusieurs contrats avant de choisir le vôtre. N’hésitez pas non plus à demander des simulations de rendement net incluant tous les frais pour évaluer l’impact réel sur votre épargne.

2. Négliger la diversification des investissements 

Ne pas diversifier ses investissements augmente le risque de perte. En mettant tous ses œufs dans le même panier, un mauvais rendement de cette catégorie d’actifs peut avoir des conséquences sur l’ensemble de votre épargne. De la même manière, en ne diversifiant pas, vous pourriez passer à côté d’opportunités de rendement dans d’autres classes d’actifs ou secteurs qui pourraient améliorer la performance globale de votre portefeuille.

N’hésitez donc pas à répartir votre capital sur différentes classes d’actifs et différents types d’instruments financiers. Autrement dit, vous pouvez ouvrir votre PER aux côtés d’autres placements plus ou moins liquides. De la même manière, pensez à répartir votre capital à l’intérieur même de votre PER (sur des fonds monétaires, des fonds euros, des unités de compte, etc.) en fonction de votre profil de risque.

3. Ne pas penser à la liquidité du placement 

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) est conçu pour être un placement de long terme. Les fonds investis sont bloqués jusqu’à la retraite, sauf dans certains cas exceptionnels :

• Décès du conjoint ou du partenaire de PACS.

• Invalidité de l’épargnant, de ses enfants, de son conjoint ou partenaire de PACS.

• Expiration des droits à l’assurance chômage.

• Cessation d’activité non salariée à la suite d’une liquidation judiciaire.

• Surendettement.

• Achat de la résidence principale.

4. Ne pas analyser les options de défiscalisation 

Le Plan d’Épargne Retraite (PER) offre des avantages fiscaux significatifs, notamment la déductibilité des versements. Ne pas analyser ces options peut vous faire passer à côté d’opportunités de réduire votre impôt sur le revenu. 

Pour rappel, les versements effectués sur un PER sont déductibles de votre revenu imposable, dans certaines limites et conditions. Cette déductibilité permet de réduire immédiatement votre impôt sur le revenu.

Le montant de la réduction d’impôt dépend ensuite de votre tranche marginale d’imposition et du total versé sur votre contrat durant l’année. En revanche, il existe des plafonds : 

• Pour les salariés, les versements sont déductibles dans la limite de 10 % des revenus professionnels de l’année précédente, avec un plafond absolu (en 2025, ce plafond est de 37 094€).

• Les travailleurs non salariés bénéficient d’un plafond spécifique de déduction, qui est le plus élevé entre 10 % du bénéfice imposable, dans la limite de huit fois le Plafond Annuel de la Sécurité Sociale (PASS), et 15 % de la fraction du bénéfice comprise entre une et huit fois le PASS, soit un total de 87 135€. 

5. Ignorer la fiscalité à la sortie

Les rentes viagères issues du PER sont soumises à l’impôt sur le revenu après un abattement qui dépend de l’âge de l’épargnant au moment de la première perception de la rente. Cet abattement varie de 30 % à 70 % selon l’âge. Les rentes viagères sont également soumises aux prélèvements sociaux au taux global de 17,2 %.

Les sommes versées sous forme de capital sont aussi soumises à l’impôt sur le revenu. Le mode d’imposition varie ensuite en fonction de votre souscription ou non à la déductibilité des versements. 

Prenez le temps de bien étudier la fiscalité de votre contrat à la sortie pour éviter les mauvaises surprises. En effet, vous pourriez découvrir trop tardivement que vos revenus sont imposés plus lourdement que prévu. 

6. Ne pas adapter ses versements à sa capacité d’épargne

Verser des montants trop élevés sur votre Plan d’Épargne Retraite (PER) par rapport à votre capacité d’épargne peut déséquilibrer votre budget mensuel et entraîner des difficultés financières. 

À l’inverse, ne pas épargner suffisamment peut vous faire passer à côté des avantages fiscaux du PER et compromettre la constitution d’une épargne retraite suffisante. Il faut donc trouver un juste milieu entre les deux. 

Pour ce faire :

• Analysez votre budget. 

• Définissez des objectifs d’épargne réalistes. 

• Révisez régulièrement vos versements. 

7. Choisir la mauvaise option de sortie

Les différentes options de sortie du Plan d’Épargne Retraite (PER) ont des implications fiscales différentes. Choisir une option sans comprendre ces implications peut entraîner des coûts fiscaux plus élevés. Chaque option de sortie a des avantages et des inconvénients qui peuvent ou non correspondre à vos besoins financiers et objectifs de retraite.

Pensez également que si vous retirez une grande somme en capital, cela peut augmenter considérablement votre revenu imposable pour l’année du retrait, vous faisant potentiellement passer dans une tranche d’imposition plus élevée.

Les erreurs à ne pas faire avec un PER : tout ce que vous devez savoir